Adiós dinero negro. Hacienda va por los neobancos e investigará a los nuevos ricos

La Agencia Tributaria intensifica el control sobre neobancos y grandes fortunas, aquéllas que emergen de personas físicas con discrepancias fiscales, para así luchar contra el fraude, blanqueo de capitales (dinero negro) y la economía sumergida.

Los neobancos, las entidades digitales que han revolucionado el sector fintech, están en el punto de mira de Hacienda.

La Agencia Tributaria ha anunciado que reforzará su vigilancia sobre estas plataformas para prevenir el blanqueo de capitales y otras prácticas irregulares.

Esta medida se enmarca dentro del Plan de Control Tributario 2025, que busca anticiparse a los riesgos de fraude y mejorar la eficiencia de las inspecciones fiscales.

Además de controlar los neobancos, Hacienda endurecerá las inspecciones sobre personas físicas que exhiben signos externos de riqueza que no coinciden con sus rentas y patrimonio declarados.

También se prestará especial atención al uso de sociedades instrumentales para el desvío de ingresos y ocultación de bienes, así como al fraude en el comercio electrónico y las criptomonedas.

El objetivo es claro: evitar que el sistema financiero digital sea utilizado como una vía para el blanqueo de dinero y la evasión de impuestos.

Para ello, se reforzará el control sobre las operaciones que puedan esconder grandes alteraciones patrimoniales y se implementarán nuevos mecanismos de supervisión.

La Agencia Tributaria pone su foco en la neobanca

El auge de los neobancos ha supuesto un cambio de paradigma en el sector financiero. Estas entidades operan completamente online, sin sucursales físicas, y permiten abrir cuentas y realizar transferencias internacionales en cuestión de minutos.

Su flexibilidad y bajos costes los han convertido en una opción atractiva para millones de usuarios, pero también para quienes buscan esquivar los controles tradicionales de la banca.

El riesgo radica en que muchas de estas plataformas facilitan la creación de cuentas anónimas o el uso de estructuras opacas que dificultan la identificación de los beneficiarios reales de los fondos.

Según las directrices del Plan de Control Tributario 2025, la Agencia Tributaria intensificará la inspección de estos servicios para evitar su uso fraudulento.

«La Agencia intensificará los controles para evitar que los medios de pago alternativos faciliten la elusión fiscal y el blanqueo de capitales por parte de organizaciones criminales», señala el documento publicado en el Boletín Oficial del Estado (BOE).

Uno de los principales focos de atención será el uso de neobancos para transferencias transfronterizas sin justificación económica clara.

También se investigarán operaciones con criptomonedas vinculadas a estos servicios y su posible empleo para ocultar ingresos no declarados.

Inspecciones a grandes patrimonios y fraude fiscal

El control sobre los neobancos es solo una de las líneas de actuación del Plan de Control Tributario 2025. Hacienda también pondrá el foco en personas físicas con alto nivel de vida que declaran rentas y patrimonios muy inferiores a su realidad económica.

Se trata de individuos que utilizan sociedades instrumentales para ocultar ingresos y gastos personales, disfrazando su uso privado como gastos empresariales. Entre las prácticas que se investigarán están:

• La simulación de arrendamientos de bienes y servicios entre empresas y socios.
• El desvío de gastos personales a sociedades para obtener beneficios fiscales.
• La creación de préstamos ficticios para encubrir rentas no declaradas.

El objetivo es desmantelar estructuras utilizadas para ocultar patrimonio y asegurarse de que estas personas tributen según su verdadera capacidad económica.

Además, Hacienda reforzará la vigilancia sobre empresarios y profesionales que no declaran ingresos de tarjetas, a pesar de que su sector maneja pagos electrónicos de forma habitual. También se intensificará el control sobre quienes emiten y reciben facturas falsas para obtener devoluciones indebidas de IVA o inflar gastos ficticios.

En el ámbito de los no residentes, se incrementarán las inspecciones sobre las rentas obtenidas en España por artistas y deportistas extranjeros, así como sobre las ganancias derivadas de inmuebles que no han sido declaradas correctamente.

IA para mejorar la asistencia al contribuyente

Otra de las grandes novedades del Plan de Control Tributario 2025 es el uso de inteligencia artificial (IA) para mejorar la asistencia al contribuyente y aumentar la eficacia de las inspecciones.

La Agencia Tributaria está estudiando la implementación de un sistema basado en IA para prever la demanda de asistencia y adaptar los recursos disponibles en tiempo real. Esto permitirá optimizar la atención tanto presencial como online, ajustándola a las necesidades de los ciudadanos.

El documento oficial subraya que todas las decisiones derivadas del uso de IA estarán supervisadas por humanos, garantizando que la tecnología se utilice como un apoyo y no como una herramienta autónoma de decisión.

«Todas las nuevas propuestas de proyectos de uso de IA serán evaluadas para garantizar su alineación con el Plan Estratégico de la Agencia para el periodo 2024-2027», detalla el informe.

Además de mejorar la asistencia, la inteligencia artificial se empleará en la detección de patrones de fraude fiscal, permitiendo identificar conductas sospechosas con mayor precisión y rapidez.

Mayor control sobre la economía sumergida

Hacienda también reforzará su presencia en sectores con alto riesgo de economía sumergida. Para ello, llevará a cabo inspecciones dirigidas a detectar negocios que operan sin declarar ingresos o que utilizan métodos de pago alternativos para eludir el control fiscal.

Se prestará especial atención a:

• Empresas que manejan grandes volúmenes de efectivo sin justificar su origen.
• Uso de terminales de punto de venta (TPV) manipulados para evitar la declaración de ventas.
• Negocios que emplean software de doble uso, permitiendo ocultar transacciones reales.

Además, se realizarán controles sobre contribuyentes que operan con criptomonedas sin declarar las rentas obtenidas. La Agencia Tributaria ya ha advertido que el uso de activos digitales sin transparencia puede derivar en sanciones severas.

Comercio electrónico y sistemas de pago virtual

El crecimiento del comercio electrónico y los pagos digitales también ha llevado a Hacienda a reforzar sus controles en este ámbito. En 2025, se aprovechará nueva información sobre pagos transfronterizos y datos aduaneros para detectar posibles fraudes en la declaración de IVA.

También se implementarán tecnologías avanzadas para identificar envíos con infravaloración de mercancía y se intensificará la colaboración internacional en el intercambio de datos fiscales.

Otro punto clave será la identificación de propietarios e intermediarios en el mercado del alquiler turístico, donde se han detectado numerosas irregularidades. A través del sistema DAC7, se espera mejorar el control sobre estos ingresos y evitar la evasión fiscal.

Facilidades de pago y simplificación administrativa

Para facilitar el cumplimiento tributario, en 2025 se lanzará la segunda fase de la simplificación del lenguaje administrativo, que afectará a más de 4,1 millones de documentos al año.

Además, se introducirán nuevas formas de pago, incluyendo Bizum y tarjetas de crédito/débito en entornos de comercio electrónico seguro. Con ello, se busca agilizar los trámites y reducir la carga burocrática para los contribuyentes.

En paralelo, se implementará el «Asistente virtual de censos», una herramienta digital que facilitará el alta de actividades y el cumplimiento de obligaciones fiscales.

Más transparencia y control recaudatorio

El Plan de Control Tributario 2025 también incluirá medidas para aumentar la transparencia de los datos fiscales. Se ofrecerá a los contribuyentes información detallada para facilitar la corrección de errores en declaraciones de IVA y otros impuestos.

Asimismo, se reforzará el seguimiento de grandes deudores y se endurecerán los controles sobre concursos fraudulentos y vaciamientos patrimoniales diseñados para evitar el pago de impuestos.

El Plan de Control Tributario 2025 marca una nueva etapa en la lucha contra el fraude fiscal y el blanqueo de capitales.

Con la intensificación del control sobre neobancos, grandes patrimonios y economía digital, Hacienda busca cerrar vías de evasión y garantizar que todos los contribuyentes cumplan con sus obligaciones.

El uso de inteligencia artificial y nuevas tecnologías permitirá optimizar las inspecciones y mejorar la asistencia al ciudadano, mientras que la simplificación administrativa y las nuevas formas de pago facilitarán el cumplimiento tributario.

Los neobancos han cambiado la forma en que operamos con el dinero, pero también han abierto nuevas oportunidades para el fraude.

Con este plan, la Agencia Tributaria se anticipa a los riesgos y refuerza su capacidad de respuesta en un entorno financiero en constante evolución.