¿Qué pasa con una cuenta bancaria cuando fallece su titular? El Banco de España explica cómo actuar
El Banco de España explica qué ocurre con una cuenta bancaria cuando fallece su titular, qué operaciones pueden seguir realizándose y qué documentación necesitan los herederos para acceder al dinero. A través del quinto capítulo de su pódcast «Así sí cuenta», el organismo recuerda que las personas autorizadas pierden su capacidad para operar en la cuenta tras el fallecimiento, aunque existen determinadas excepciones para atender gastos relacionados con la herencia.
El episodio, publicado el 3 de noviembre de 2026 bajo el título «¿Y ahora qué hago con su cuenta?», presenta la historia de Sara, que acaba de perder a su tío Emilio, a quien cuidaba. Cuando acude al banco para retirar dinero destinado a los gastos del entierro, descubre que la autorización que tenía para operar en la cuenta ya no es válida.
A partir de esta situación, el Banco de España aborda algunas de las dudas habituales que surgen cuando fallece el titular de una cuenta bancaria.
¿Qué ocurre con las personas autorizadas cuando fallece el titular?
El Banco de España recuerda que estar autorizado en una cuenta no significa ser su titular ni propietario de los fondos.
Una persona autorizada puede realizar determinadas operaciones en nombre del titular, como retirar dinero, hacer transferencias o consultar movimientos, siempre dentro de los límites establecidos en la autorización.
Sin embargo, estas facultades se extinguen cuando fallece el titular de la cuenta. Por tanto, quien estuviera autorizado no puede continuar disponiendo del dinero basándose en esa autorización.
Esta es precisamente la situación que plantea el episodio del pódcast, en el que Sara descubre que ya no puede utilizar la cuenta de su tío como lo hacía antes de su fallecimiento.
¿Se pueden pagar los gastos del entierro con dinero de la cuenta?
El fallecimiento del titular no implica necesariamente que deban interrumpirse todos los pagos relacionados con su patrimonio.
Según los criterios del Banco de España, antes de que se adjudique la herencia pueden atenderse determinados gastos, entre ellos los gastos funerarios o de sepelio.
También pueden seguir abonándose determinados recibos correspondientes a operaciones ordenadas en vida por el titular, siempre que respondan al mantenimiento del patrimonio hereditario y no exista una orden expresa en contra de todos los herederos.
Entre estos gastos pueden encontrarse los suministros, seguros e impuestos relacionados con los bienes del fallecido.
El organismo distingue estas operaciones de la retirada de dinero para otros fines, que requiere cumplir las condiciones de disposición aplicables a la cuenta y a la herencia.
¿Qué documentos necesitan los herederos para acceder a las cuentas?
Para conocer la información bancaria del fallecido y realizar los trámites correspondientes, los interesados deben acreditar su condición de herederos.
El Banco de España señala que, habitualmente, las entidades solicitan:
- Certificado de defunción del titular.
- Certificado del Registro de Actos de Última Voluntad.
- Copia autorizada del último testamento o, cuando no exista, declaración de herederos.
Para disponer de los fondos, además, puede ser necesario presentar la documentación que justifique la aceptación, partición y adjudicación de la herencia, así como acreditar el cumplimiento de las obligaciones correspondientes al Impuesto sobre Sucesiones.
Una vez acreditada su condición, los herederos tienen derecho a obtener información sobre las posiciones bancarias del fallecido en la fecha de su muerte y determinados movimientos de sus cuentas.
¿Qué ocurre si la cuenta tiene varios titulares?
El procedimiento también depende del régimen de titularidad de la cuenta.
- Cuenta individual: cuando el fallecido era el único titular, la disposición del saldo requiere la intervención y autorización de los herederos conforme al procedimiento sucesorio.
- Cuenta conjunta o mancomunada: los cotitulares supervivientes necesitan el consentimiento de los herederos del titular fallecido para disponer de los fondos.
- Cuenta indistinta o solidaria: los cotitulares supervivientes pueden continuar operando según el régimen de disposición de la cuenta, sin perjuicio de los derechos hereditarios sobre el dinero.
El Banco de España también recuerda que las entidades pueden exigir la justificación del pago o exención del Impuesto sobre Sucesiones antes de entregar los fondos correspondientes.
Estas cuestiones forman parte de los trámites bancarios relacionados con las herencias. TerritorioFintech también ha abordado otras situaciones particulares, como qué ocurre con una caja de seguridad cuando fallece su titular y qué derechos tienen los herederos.
El Banco de España aborda las dudas sobre herencias en «Así sí cuenta»
El quinto capítulo de «Así sí cuenta» utiliza el caso de Sara y su tío Emilio para explicar por qué desaparece la autorización bancaria tras el fallecimiento, qué pagos pueden atenderse y cómo deben acreditarse los derechos de los herederos.
Con esta iniciativa divulgativa, el Banco de España busca facilitar la comprensión de situaciones bancarias habituales y ayudar a los ciudadanos a conocer los procedimientos que deben seguir ante el fallecimiento de un familiar.
Fuente: Banco de España – Cliente Bancario: «Así sí cuenta. Capítulo 5: ¿Y ahora qué hago con su cuenta?», publicado el 3 de noviembre de 2026.
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