Hacienda obligará a declarar operaciones con tarjeta superiores a 25.000 euros al año

Hacienda exigirá a los bancos informar sobre pagos con tarjeta superiores a 25.000 euros anuales a partir de 2025, como parte de su lucha contra el fraude fiscal. Es una medida que se tramita mediante un real decreto, que también amplía el control de los movimientos con Bizum.

La primera declaración bajo esta normativa se realizará en 2026 e incluirá los movimientos de 2025.

Los usuarios no deberán realizar trámites adicionales, ya que serán los bancos quienes reporten la información a la Agencia Tributaria.

El Gobierno español implementará este nuevo control sobre las transacciones electrónicas de alto valor, mediante una nueva norma aún pendiente de aprobación.

¿Pagas con tarjeta? La Agencia Tributaria fiscalizará los movimientos que superen este límite

Cuando entre en vigor, las entidades financieras estarán obligadas a informar a Hacienda sobre tarjetas que superen los 25.000 euros en pagos anuales.

Esta medida forma parte de un Real Decreto que busca reforzar la lucha contra el fraude fiscal y el blanqueo de capitales.

La normativa no afectará directamente a los usuarios de tarjetas, ya que los bancos serán los encargados de elaborar y presentar los informes anuales.

La primera declaración con esta nueva regulación se efectuará en 2026 e incluirá los movimientos de 2025.

El borrador del Real Decreto ya ha pasado por consulta pública y se encuentra en proceso de revisión por el Consejo de Estado.

Una vez aprobado definitivamente, entrará en vigor este 2025. Se espera que esta normativa ayude a mejorar la transparencia en el sistema financiero y facilite la detección de actividades ilícitas.

El aumento de los pagos digitales ha reducido el uso del efectivo, lo que ha llevado a Hacienda a reforzar el control sobre las transacciones electrónicas. España ya ha tomado medidas similares en el pasado, como la limitación de pagos en efectivo a 1.000 euros en operaciones entre profesionales.

Cómo funciona la nueva norma de la Agencia Tributaria

Los bancos deberán remitir un informe anual a la Agencia Tributaria cuando una tarjeta de crédito o débito supere los 25.000 euros en pagos en un año. Este informe incluirá el número de transacciones, los importes y la identificación del titular de la tarjeta.

Además de las tarjetas tradicionales, la normativa también abarca otros métodos de pago electrónicos, como tarjetas virtuales, monederos digitales o tarjetas prepago, con el objetivo de evitar cualquier posible evasión fiscal.

Este cambio obliga a las entidades financieras y de pago, dinero electrónico y empresas extranjeras con clientes en España a comunicar todos estos cambios bajo las nuevas exigencias, incluido Bizum, como vemos:

• Bizum y otros métodos de pagos: Cada transacción, por pequeña que sea, deberá comunicarse si está vinculada a actividades económicas.
• Tarjetas de crédito y débito: Los movimientos que superen los 25.000 euros en un año se detallarán a Hacienda detalladamente.
• Cuentas y saldos: El informe sobre cuentas pasará de anual a mensual, incluyendo datos de titulares y saldos promedios.

Hacienda justifica estas medidas como necesarias para mejorar el control de flujos financieros y alinearlos con plazos tributarios como el IVA.